银行支付结算方式

Q1： 哪些属于银行存款结算方式

根据《银行结算办法》和《票据法》有关规定，现行转账结算方式主要有银行汇票、商业汇票、银行本票、支票、汇兑、委托收款、异地托收承付、信用卡和信用证等九种。
（一）银行汇票结算方式
1.银行汇票
银行汇票是汇款人将款项交存当地银行，由银行签发给汇款人办理转账结算或支取现金的票据。银行汇票一律记名，付款期为1个月（不分大月、小月，一律按次月对日计算；到期如遇例假日顺延），逾期的汇票，兑付银行不予受理，但汇票人可持银行汇票或解讫通知到出票银行办理退款手续。
2.银行汇票结算的程序
汇款人需要使用银行汇票必须按照规定填写“银行汇票委托书”一式三联交给出票银行，出票银行受理“银行汇票委托书”并收妥款项后，签发银行汇票。汇款人持银行汇票可向收款单位办理结算。收款单位对银行汇票审核无误后，将结算款项及多余金额分别填写在银行汇票和解讫通知的有关栏内，连同进账单送交开户银行办理转账结算。
银行汇票具有使用方便，票随人到，兑付性强等特点。同城、异地均可使用，单位、个体经济户和个人都可使用银行汇票办理结算业务。
（二）商业汇票结算方式
1.商业汇票
商业汇票是指收款人或付款人（或承兑申请人）签发，由承兑人承兑，并于到期日向收款人或背书人支付款项的票据。商业汇票适用于企业先收货后收款或者双方约定延期付款的商品交易或债权债务的清偿，同城或异地均可使用。商业汇票必须以真实的商品交易为基础，禁止签发无商品交易的商业汇票。商业汇票一律记名，付款期最长为6个月，允许背书转让，承兑人即付款人到期必须无条件付款。
2.类别
商业汇票按承兑人不同，分为商业承兑汇票和银行承兑汇票。前者指由银行以外的付款人承兑的商业汇票。商业承兑汇票可由收款人签发，经过付款人承兑，也可由付款人签发并由付款人承兑。后者是指由银行承兑的商业汇票。银行承兑汇票应由在承兑银行开立账户的存款人或承兑申请人签发，并由承兑申请人向开户银行申请，经银行审查同意承兑的票据。
3.商业汇票结算的程序
采用商业承兑汇票结算方式，付款人应于汇票到期前将款项足额存到银行，银行在到期日凭票将款项划转给收款人、被背书人或贴现银行。如到期日付款人账户存款不足支付票款，开户银行不承担付款责任，将汇票退回收款人、被背书人或贴现银行，由其自行处理，并对付款人处以罚款。
采用银行承兑汇票结算方式，承兑申请人应持购销合同向开户银行申请承兑，银行按有关规定审查同意后，与承兑申请人签订承兑协议，在汇票上盖章并按票面金额收取一定的手续费。承兑申请人应于到期前将票款足额交存银行。到期未能存足票款的，承兑银行除凭票向收款人、被背书人或贴现银行无条件支付款项外，还将按承兑协议的规定，对承兑申请人执行扣款，并将未扣回的承兑金额作为逾期贷款，同时收取一定的罚息。
（三）银行本票结算方式
银行本票是申请人将款项交存银行，由银行签发给其凭以办理转账结算或支取现金的票据。单位或个人在同城范围内的商品交易等款项的结算可采用银行本票。
银行本票一律记名，可以背书转让，不予挂失。银行本票的提示付款期限最长不能超过2个月。付款期内银行见票即付，逾期兑付银行不予受理单但可办理退款手续。
银行本票分为定额本票和不定额本票。定额本票面额分别为1 000元、5 000元、10 000元和50 000元。
（四）支票结算方式
支票是出票人签发的，委托办理存款业务的银行或其他金融机构在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。适用于同城或同一票据交换区域内商品交易、劳务供应等款项的结算。支票分为现金支票、转账支票和普通支票。现金支票只能提取现金；转账支票只能用于转账；普通支票既可用于支取现金，也可用于转账。在普通支票左上角划两条平行线的为划线支票，只能用于转账，不得支取现金。转账支票可在票据交换区域内背书转让。
支票一律记名；支票提示付款期为10天；企业不得签发空头支票，严格控制空白支票。
支票以银行或其他金融机构作为付款人并且见票即付。已签发的现金支票遗失的，可向银行申请挂失，但挂失前已支取的除外；已签发的转账支票遗失，银行不受理挂失。
（五）汇兑结算方式
汇兑是指汇款人委托银行将款项汇给收款人的一种结算方式。
汇兑分为信汇和电汇两种。信汇是指汇款人委托银行以邮寄方式将款项划转给收款人；电汇则是指汇款人委托银行通过电报方式将款项划转给收款人。后者的汇款速度比前者迅速。
汇兑适用于单位和个人在同城或异地之间的清理结算尾款、交易旧欠、自提自运的商品交易以及汇给个人的差旅费或采购资金等的结算，其手续简便，方式灵活，便于汇款人主动付款；收付双方不需要事先订立合同；应用范围广泛。
（六）委托收款结算方式
委托收款是收款人委托银行向付款人收取款项的结算方式。同域、异地均可使用。
委托收款按款项划回方式可分为邮寄划回和电报划回两种，企业可根据需要选择不同方式。
企业办理委托收款，应填制委托收款凭证。付款单位接到银行通知及有关附件，应在规定的付款期（3天）内付款。在付款期内付款人未向银行提出异议，银行视作同意付款，并于付款期满的次日（节假日顺延）将款项主动划转收款人账户。如果付款单位在审查有关单证后，决定部分或全部拒付，应在付款期内出具“拒付理由书”，连同有关单证通过银行转交收款企业，银行不予划转款项且不负责审查拒付理由。
委托收款只适用于已承兑的商业汇票、债券、存单等付款人的债务证明办理款项的结算；手续简便、灵活，便于企业主动、及时收回款项；银行只承担代为收款的义务，不承担审查拒付理由的责任，收付双方在结算中如发生争议，由双方自行处理。
（七）异地托收承付结算方式
异地托收承付是指根据购销合同由收款人发货后委托银行向异地付款人收取款项，由付款人向银行承认付款的一种结算方式。
托收承付结算起点为1万元。按划回方式的不同，托收承付可分为邮寄和电报两种。
使异地用托收承付方式，必须同时符合下述两项规定：其一，使用该结算方式的收款单位和付款单位，必须是国有企业、供销合作社以及经营管理较好，并经开户银行审查同意的城乡集体所有制工业企业；其二，办理结算的款项必须是商品交易以及因商品交易而产生的劳务供应的款项。
贷销、寄销、赊销商品的款项，不得办理异地托收承付结算。
收款人必须以持有商品已发运的证件为依据向银行办理托收，填制托收凭证，并将有关单证送交开户银行。开户银行审查无误后，将托收凭证及有关单证交付款人开户银行。付款人开户银行收到托收凭证及有关附件后，通知付款人。付款人在收到有关单据后，应立即审核。付款人的承付期依据验单付款或验货付款两种不同方式而确定。验单付款承付期为3天，验货付款承付期是10天。付款人可在承付期内根据实际情况提出全部或部分拒付理由，并填制“拒付理由书”，经过银行审查同意后，办理全部拒付或部分拒付。
（八）信用卡结算方式
信用卡是指商业银行向个人和单位发行的，凭以向特约单位购物、消费和向银行存取现金，具有消费信用的特制载体卡片。
信用卡按使用对象分为单位卡和个人卡；按信誉等级分为金卡和普通卡。
信用卡的基本规定和主要特点是：凡在中国境内金融机构开立基本存款账户的单位可申领单位卡，单位卡不得用于10万元以上的商品交易、劳务供应款项的结算；持卡人使用信用卡可透支；信用卡仅限于持卡人本人使用，不得出借或出租；信用卡丢失时可挂失，但挂失前被冒用，由持卡人自己负债。
信用卡透支的规定：金卡最高不得超过1万元，普通卡最高不超过5 000元，透支期限最长为60天；信用卡透支利息，自签单日或银行记账日起15日内按日息万分之五计算；超过15日按日利息万分之10计算；超过30日或透支金额超过规定限额的，按日息万分之15计算，透支计算不分段，按最后期限或最高透支额的最高利率档次计息。
（九）信用证结算方式
信用证是指开证银行依照申请人的申请开出的，凭符合信用证条款的单据支付的付款承诺。
采用信用证结算方式，付款单位应预先把一定款项专户存入银行，委托银行开出信用证，通知异地收款单位开户银行转知收款单位；收款单位按照合同和信用证规定的条件发货或交货以后，银行代付款单位支付货款。
信用证结算适用于国际、国内企业之间商品交易的结算。只限于转账结算，不得支取现金。信用证的主要特点：开证银行付第一性付款责任；它是一项独立的文件，不受购销合同的约束；信用证业务只处理单据，一切都以单据为准，信用证业务实质上是一种单据买卖。

Q2： 网银转账属于什么结算方式

网银转账属于汇兑结算方式，具体点，就是电汇。

现行的银行结算方式包括：银行汇票、商业汇票、银行本票、支票、汇兑、委托收款、异地托收承付结算等七种。
1、银行汇票
银行汇票是汇款人将款项交存当地银行，由出票银行签发，又其在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或者持票人的款项的票据。
适用：先收款后发货或钱货两清的商品交易，单位和个人均可以适用
2、银行本票
银行本票是申请人将款项交存银行，由银行签发凭以办理转账或提取现金的一种票据。
适用：银行本票适用于同一票据交换区域需要支付各种款项的单位和个人。
分类：按照金额是否固定可以分为不定额和定额两种。
3、商业汇票
商业汇票是出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定金额给收款人或者持票人的票据。使用商业汇票必须要有真实的交易关系或债权债务关系。商业汇票的付款期限由交易双方商定，最长不超过6个月。商业汇票的提示付款期限自商业汇票到期日起10日内。
分类：按承兑人划分，可以分为商业承兑汇票和银行承兑汇票。
特点：
（1）适用范围相对较窄：只适用于企业之间由于先发货后收款或双方约定延期付款的商品交易。
（2）使用对象相对较少：使用对象条件：一是在银行开立账户，二是具有法人资格。
（3） 必须经过承兑。
（4）未到期的商业汇票可以到银行办理贴现。
（5）同城、异地都可以使用，而且没有结算起点的限制。
4、支票
支票是出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据，支票的提示付款期限为10天，超过提示付款期限提示付款的，持票人开户银行不予受理，付款人不予付款。
分类：现金支票和转账支票。
功能：现金支票只能提取现金，转账支票不能提取现金，只能用于转账。
5、汇兑
汇兑是汇款人委托银行将款项汇给外地收款人的结算方式。
分类：信汇和电汇。
6、托收承付
托收承付是根据购销合同由收款人发货后，委托银行向异地付款人收取款项，由付款单位向银行承认付款的结算方式。
适用：有合法的商品交易，以及因商品交易而产生的劳务供应的款项。适用于国有企业、供销合作社以及经营管理较好，并经开户银行审查同意的城乡集体所有制企业。
代销、寄销、赊销商品的款项不得办理托收承付结算。托收承付结算每笔的金额起点为10000元，新华书店系统每笔的金额起点为1000元。
7、委托收款
委托收款是收款人委托银行向付款人收取款项的结算方式。
分类：邮寄和电报划回。
适用：同城和异地结算不受金额起点限制。

Q3： 请问现在银行的结算方式主要有哪些？

一，2011年最新的银行结算方式： 1、银行汇票 2、银行本票 3、商业汇票 4、支票 5、信用卡 6、汇兑 7、委托收款 8、托收承付 9、信用证 银行转账结算，是指企业在银行开设一个账户，并存入足够的资金，在商品交易、劳务供应和资金缴拨以及其他往来过程中发生的超出现金收付范围的货币交易，通过银行将款项从付款单位账户划转到收款单位账户的行为。 目前企业可以采用的结算方式有八种，即：支票、银行汇票、银行本票、商业汇票、汇兑、委托收款、托收承付及信用卡。 支票、银行本票、银行汇票、商业汇票、信用卡中，只有支票是用银行存款科目核算，银行本票、银行汇票、信用卡用其他货币资金核算，商业汇票用应付票据科目核算。 不同结算方式的选择比较企业财务除了熟练掌握银行以上的结算规定，还要重视结算方式的比较和研究，从多方面综合考虑来选择银行结算方式。从比较各种结算方式的特点及局限性出发，重视企业银行结算活动与生产经营活动内在联系的，注意财务政策的协调、配合，才能选择出最适宜的。1、从付款保证性角度进行比较选择结算方式。如果销售企业对购货单位的信用情况不掌握，对及时、足额收回销货款缺乏信心，可以选取汇兑或支票款到账后发货、银行本票、银行汇票、银行承兑汇票的结算方式；如果对购货单位的信用情况有所了解，在以往的交易中无不良付款记录，除了选取上述结算方式外，可以考虑采取支票结算方式；如果购货单位信用程度比较高，在选取上述结算方式的同时，还可以考虑采用商业承兑汇票、委托收款结算方式。2、比较付款期限，选择结算方式。如果打算即期收款，可以选取汇兑、贷记、支票、银行本票、银行汇票结算方式。如果打算远期收款，可以选取银行承兑汇票、商业承兑汇票的结算方式。3、根据可否决定转让票据进行选择。如果收款人欲再次背书转让票据，可以考虑选取银行汇票、本票、支票或商业汇票结算，否则，选取汇兑、贷记、委托收款的结算方式。4、按照可否从银行融通资金的要求进行选择。如果持票人打算凭票从商业银行取得贷款，可以选取银行承兑汇票、商业承兑汇票的结算方式，否则，选取其它结算方式。5、从防伪的角度出发进行选择。如果担心传统银行承兑汇票和商业承兑汇票被“克隆”，可以增加电子银行承兑汇票和商业承兑汇票的使用。6、从防欺诈的角度来说，如企业在销售货物时，选取银行本票、银行汇票或电子银行承兑汇票的结算，就可以避免购货方签发空头支票、签章与预留银行印鉴不符的支票而使企业财产被人欺骗的风险；又如企业在采购时，选取银行汇票结算，一方面可以避免携带大额现金的风险，另一方面也可以避免采取汇兑结算，款项付出后拿不到货物的风险。综上所述，各种结算方式各具特色，它们既有共性的方面，也有独特的方面；既有相通的方面，又有互补的方面，企业必须重视这方面的比较研究工作。同时，企业财务人员也要了解本企业购销活动情况，特别是对供求信息、形势要恰当把握。在销售活动中，如果本企业的产品在市场上属紧俏商品，供不应求，可以采取汇兑、支票款到账后发货、银行本票、银行汇票的办法；如果本企业的产品属供求大致平衡的商品，在购货单位同意的情况下，除了采取上述办法外，可以考虑采用银行承兑汇票、支票结算方式；如果本企业的产品在市场上属于供大于求的商品，在选取上述结算办法、方式的同时，还可以考虑选取商业承兑汇票、委托收款结算方式。同样，在采购活动中，也应区分不同的情况，选择相应的结算方式。 二、电子汇票流程：汇票申请书填写及要求主要根据不同银行的要求也不太一样，主要体现在代理付款行一栏，代理付款行主要是在签发现金银行汇票的时候，需要指定解付银行的时候才填写代理付款行的，这栏填与不填没有什么特别大的关系，只是有的银行要求一定不能填写而已。其他的注意就是，要填写清楚收款人与付款人，不能涂改，大小写金额要一致。 第一联卡片，第二联承兑汇票，第三联解讫通知，第四联存根由签发人存查。办理银行承兑汇票的程序如下： (1) 银行承兑汇票具体由付款人或承兑申请人向银行提出申请，经银行审查同意，由承兑银行在商业汇票上签字承兑，保证此票到期无条件付款。银行承兑汇票是商业信用与银行信用相结合的信用票据，银行承兑实质是银行对外信用担保的一种形式。承兑银行按票面金额向承兑申请人收取千分之一的承兑手续费，承兑手续费每笔不足十元的，按十元计收。 (2) 收款单位或被背书人将要到期的银行承兑汇票连同填制的邮划或电划委托收款凭证，一并送交银行办理转账，根据银行的收账通知，据以编制收款凭证。收款单位将未到期的商业汇票向银行申请贴现时，应按规定填制贴现凭证，连同汇票一并送交银行，根据银行的收账通知，据以编制收款凭证。(4) 承兑申请人于银行承兑汇票到期前将款项付给收款人、被背书人或贴现银行。付款单位在收到银行的付款通知时，据以编制付款凭证。如果承兑申请人于银行承兑汇票到期日未能足额交存票款，承兑银行除凭票向收款人、被背书人或贴现银行无条件支付外，应根据承兑协议规定，将尚未折回的承兑金额转入付款人(承兑申请人)的贷款户，作逾期贷款处理，对承兑申请人执行扣款，并对尚未扣回的承兑金额每天按万分之五计收罚息。 为了加强商业汇票的管理，企业应指定专人负责管理商业汇票，并设"应收、应付票据备查簿"，对每一笔应收、应付票据进行详细登记，到期结清票据，在"备查簿"中逐笔予以注销。 银行承兑汇票的开票流程大体上是这样的：一是企业要取得银行的授信额度，二是有证明贸易背景的购销合同，三是按照银行要求存入一定的保证金（企业信誉好达到信用贷款条件可以0保证金），具备以上基本条件（银行还要求的其他资料例如：营业执照、机构代码证、税务登记证、近三年的财务报表等）后，就可以让银行签发承兑汇票了。 各行收取的手续费不尽相同，万分之五左右，有的行还可能要收一点财务顾问费。 银行承兑汇票是由银行担任承兑人的一种可流通票据。承兑是指承兑人在汇票到期日无条件的向收款人支付汇票金额的票据行为。付款人在汇票上注明承兑字样并签字后，就确认了对汇票的付款责任，并成为承兑人。承兑人对承兑申请人给与承兑，即是给了申请人一个远期信贷承诺，并向任一正当持票人保证，如果在汇票到期时申请人的存款账户余额达不到汇票的金额， 承兑人负有无条件支付的责任，银行承兑汇票从开出之日起至到期承付日止，最长不超过六个月。银行承兑汇票购货人因资金短缺或资金管理需要，可向开户银行提出申请，经开户银行同意并由其承诺当购货人存款资金不足时，由其垫付一定的款项给销货人。购、销双方事先必须约定好付款日期，并在银行承兑汇票上填明汇票到期日，由销货人持汇票于汇票到期日向其开户银行收取货款。客户适用范围在银行开立存款账户的法人以及其他组织之间，有真实的商品或劳务交易的款项结算可使用银行承兑汇票。特点 1、无金额起点限制；2、银行是主债务人；3、客户必须在承兑银行开立存款账户；4、付款期限最长达6个月；5、收款人在汇票到期日前可以持票向银行申请支用票款；6、在汇票有效期内可以转让；7、对于购货方而言，使用银行承兑汇票无须付现，即完成了货款的支付，等于从银行处获得了一笔成本较低的资金，这也就是银行承兑汇票的融资功能；对销货方而言，在银行承兑汇票到期前，也可通过向银行申请贴现的方式，获得资金。8、持票人可持未到期的银行承兑汇票通过背书转让给其他债权人；9、只用于单位与单位之间；10、同城、异地均可使用。相关服务1、承兑商业交易中的收、付款双方协议在一定时期内支付货款时，付款方凭协议书，可向其开户行申请银行承兑汇票。开户银行同意后，按照有关规定办理承兑手续，并收取一定的手续费。2、贴现由于银行承兑汇票的信用等级较高，一般商业银行均提供的贴现业务，主要贴现对象就是指银行承兑汇票。银行承兑汇票的持票人可持未到期的银行承兑汇票向银行申请贴现，提前收取票款。银行在扣除一定的贴息后，向持票人支付一定金额的资金。3、质押持票人可持未到期的银行承兑汇票向银行申请质押贷款，但质押贷款的期限多是短期，一般期限不得长于银行承兑汇票的到期日。4、委托收款银行承兑汇票到期，持票人可持汇票委托其开户银行通过委托收款结算方式向付款人收取票项。5、付款承兑银行到期无条件将票款支付给收款人（或持票人），并向承兑申请人收取票款。6、挂失持票人遗失银行承兑汇票的，可向承兑银行申请挂失。期限 1、银行承兑汇票的付款期限自票据到期日起最长不超过10日；银行承兑汇票的权利时效为自到期日起二年。2、持票人可在付款期内随时向汇票承兑行提示付款。超过付款期的银行承兑汇票，持票人开户银行不予受理，但在票据权利时效内，持票人可持有关证明文件向承兑行请求付款。3、银行承兑汇票到期不获付款的，持票人自被拒绝付款之日起六个月内可向前一债务人行使追索权。4、银行承兑汇票的出票日和到期日之间期限最长不得超过六个月。价格 申请人办理银行承兑汇票，应向承兑银行交纳承兑金额0.5‰的承兑手续费。服务渠道及网络银行经批准可以办理银行承兑汇票的汇票机构。客户流程1、提出申请客户因资金短缺且在约定时间内需支付商品交易款项时，向开户银行提出办理银行承兑汇票申请。2、银行承兑银行受理同意承兑后，与客户签订承兑协议，向客户出售银行承兑汇票。3、出票客户签发银行承兑汇票，并加盖预留银行印章。4、交纳手续费客户应向承兑银行交纳承兑金额0.5‰的手续费。5、领取汇票客户将汇票交开户银行由其加盖印章后，领取已承兑的银行承兑汇票。6、汇票流通使用(1)客户持银行承兑汇票与收款人办理款项结算，交付汇票给收款人；(2)收款人可根据交易的需要，将银行承兑汇票转让给其他债权人。(3)收款人可根据需要，持银行承兑汇票向银行申请质押或贴现，以获得资金。7、请求付款在付款期内，收款人持银行承兑汇票向开户银行办理委托收款，向承兑银行收取票款。超过付款期的，收款人开户行不再受理银行承兑汇票的委托收款，但收款人可持有关证明文件直接向承兑银行提示付款。

Q4： 我国目前的银行转账结算方式有哪些？

银行汇票：贿款人将款项交存当地出票银行，由出票银行签发给其凭以办理转账结算或支出的一种结算方式；

商业汇票 ：由出票人签发、由承兑人承兑，委托付款人于指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据；

银行本票 ：申请人将款项交存银行，由银行签发并承诺在见票时无条件支付金额给收款人或持票人的票据；

支票 ：由存款人签发，委托银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据；

信用卡 ：商业银行向个人或单位发行的，凭卡向特约单位购物、消费、及支现，具有消费信用的卡片；

汇兑 汇款人委托银行将其款项汇给外地收款人的一种结算方式。适用于：异地之间的款项结算；

委托收款 ：收款人委托银行向付款人收取款项的结算方式。

Q5： 支付结算工具与银行结算账户有什么关系啊

我国目前使用的人民币非现金支付结算工具主要包括“三票一卡”和结算方式。“三票一卡”是指汇票、本票、支票三种票据和信用卡，结算方式包括汇兑、托收承付、委托收款、电子支付等。
银行结算账户，是指存款人在经办银行开立的办理资金收付结算的人民币活期存款账户。
二者的关系是在银行结算账户里选择某一种支付结算工具进行结算。
举个简单的例子，你在中行办了一张信用卡，当你消费刷卡结算时，信用卡就是支付结算工具，在中行开立的信用卡账户就是银行结算账户（当你还信用卡时，就要存款到这个账户）